国际订单关税和进口税指南

尊敬的客户，当您从深圳市明辉联有机硅有限公司购买商品并运往您所在国家/地区（中国大陆以外）时，请注意您的订单可能会在抵达目的地时产生额外的进口关税、税费和相关海关费用。

进口税 (Import Tax)：通常指您所在国家/地区征收的消费税，常见形式有增值税 (VAT) 或商品与服务税 (GST)。

关税 (Customs Duty)：针对特定商品（通常依据其HS编码）由海关征收的一种税。

简单来说，这些是由您收货地国家/地区的海关当局根据其法律法规对入境商品征收的各种税费。

常见税种举例：

根据国际公认的“国际贸易术语解释通则 (Incoterms 2020^® rules)”，哪一方承担关税和进口税取决于买卖双方约定的贸易术语。

在我们的标准操作中，除非另有明确约定（见下文DDP情况），否则这些进口关税、税费以及任何清关相关费用均由您（买家/收件人）承担。

我们向您提供的产品报价及计算的运费中，不包含这些额外税费。

您在收到我们提供的清关文件后，需要在货物抵达您国家/地区海关时，自行或委托您的报关代理向海关申报并缴纳相关税费。物流公司（如DHL, FedEx, UPS等）可能会通知您货物已抵达海关等待清关，并可能在您完成清关和税费支付后进行最终派送。

由于各国的海关政策差异巨大且可能随时调整，我们无法控制这些费用，也无法提前准确预估其具体金额。

例外情况（DDP - 完税后交货）：

若双方提前明确沟通并书面确认采用“完税后交货 (DDP)”的贸易术语，则相关税费及清关手续将由我方（卖家）负责，费用通常会包含在最终报价中。此DDP条款仅在双方明确同意并写入合同或订单确认后生效。我们目前仅对部分国家的小额订单，并在双方协商一致后，才可能支持DDP交易。

进口关税的计算通常基于以下公式：

进口税费总额 = 完税价格 × (进口关税税率 + 增值税/消费税税率 + 其他适用税率)

完税价格 = 货物的实际交易价格 + 国际运费 + 保险费 + 其他相关费用（具体构成依各国海关规定）

通常，您需要支付的税费金额主要取决于以下因素：

商品价值：通常基于商业发票上的交易价格。部分国家/地区的海关在计算完税价格时，会将运费和保险费计入。

HS编码：商品的国际协调制度编码，决定了适用的关税税率。

原产国和目的国：商品的生产地以及您所在国家/地区的海关政策、现行税率。

贸易协定：收货国与原产国之间若存在自由贸易协定 (FTA)，可能会对关税税率有所减免。

您（买家/收件人）负责使用相关文件办理货物的进口清关手续。在清关过程中，海关当局可能会直接联系您或您委托的报关代理，要求提供额外信息、文件或指示，并由您支付相关税费。

为确保顺利清关，以下是常见的关键文件：

商业发票 (Commercial Invoice)：包含买卖双方信息、商品描述、数量、单价、总价、贸易术语等关键信息，是海关估价和征税的主要依据。

提单 (Bill of Lading / Air Waybill)：海运提单 (B/L) 或空运提单 (AWB) 是货物运输的合约及收据，证明货物已由承运人接收并发运。包含发货人、收货人、货物描述、运输路线等信息。

装箱单 (Packing List)：提供货物包装情况的详细清单，如每箱件数、毛重、净重、尺寸等，便于海关查验核对。

原产地证明 (Certificate of Origin)：若您需要此文件以享受可能的关税优惠（如适用FTA条款），请务必提前与我们沟通并确认是否可以提供。

注：以上文件均由我方（卖家）准备并发送给您，以便您或您委托的代理在目的地海关使用。

许多国家/地区对低价值商品设有一定的进口免税额（最低标准）。若您的订单价值低于此标准，可能无需支付关税或部分税费。但请注意：

1、此免税额因国家/地区而异，且标准可能随时变动。

2、部分国家/地区即使商品价值低于关税免税额，仍可能征收增值税/消费税（例如欧盟、英国、澳大利亚等对低价值商品有专门的VAT/GST征收规定）。

3、下表仅为部分国家/地区最低标准价值的一般性参考示例，具体税费计算和征收请务必以您当地海关的最新官方规定和最终决定为准：

如果您因未支付关税、税费或其他原因导致包裹被海关拒绝入境或被退回，您可能需要承担由此产生的额外费用，包括但不限于原始和退回运费、仓储费、以及目的地和发货地海关可能征收的任何额外罚款或税费。这种情况下，我们可能无法退还您已支付的商品费用。

为避免意外，我们强烈建议您在下单前联系您当地的海关部门或税务机构，咨询有关进口税费的详细信息和最新政策。

我们无法提供税务建议，本说明仅为一般性指导。各国海关政策复杂且多变，我们无法提供具体的税务建议。如有疑问，请咨询专业的税务顾问。

感谢您的理解与合作！

本页面于2025年5月21日更新